Bir finansman teklifini değerlendirirken ilan edilen aylık orana bakmak yetmez. Taksiti belirleyen üç şey vardır: anapara, vade ve kâr payının üzerine eklenen vergi ve fon yükü. Aşağıda aynı rakamlarla üç farklı finansman türünü karşılaştırıyoruz.
Varsayımlar
- Finansman tutarı: 250.000 TL
- Aylık kâr payı oranı: %3,19
- Vade: 24 ay, eşit taksitli (anüite)
- Masraf ve sigorta: hesaba katılmamıştır
1. Adım: Vergi dahil efektif oranı bulun
KKDF ve BSMV anapara üzerinden değil, her ay tahakkuk eden kâr payı üzerinden alınır. Bu nedenle taksit hesabında kâr payı oranı vergi çarpanıyla büyütülür:
Efektif oran = Kâr payı oranı × (1 + KKDF + BSMV)
İhtiyaç finansmanında (%15 KKDF + %15 BSMV): %3,19 × 1,30 = %4,147
2. Adım: Eşit taksit formülünü uygulayın
Taksit = Anapara × r ÷ (1 − (1 + r)−n)
r = 0,04147 ve n = 24 için: 250.000 × 0,04147 ÷ (1 − 1,04147−24) = 16.644,41 TL. Excel’de aynı sonucu =DEVRESEL_ÖDEME(0,04147;24;-250000) ile alabilirsiniz.
3. Adım: İlk taksiti parçalarına ayırın
| Kalem | Hesap | Tutar (TL) |
|---|---|---|
| Kâr payı | 250.000 × %3,19 | 7.975,00 |
| KKDF | 7.975,00 × %15 | 1.196,25 |
| BSMV | 7.975,00 × %15 | 1.196,25 |
| Anapara | 16.644,41 − 7.975,00 − 1.196,25 − 1.196,25 | 6.276,91 |
| Kalan anapara | 250.000 − 6.276,91 | 243.723,09 |
İkinci ay kâr payı artık 243.723,09 TL üzerinden hesaplanır; taksit sabit kaldığı için anapara payı her ay biraz büyür.
Üç finansman türünün karşılaştırması
| İhtiyaç | Ticari (TL) | Konut | |
|---|---|---|---|
| Vergi/fon | KKDF %15 + BSMV %15 | BSMV %5 | İstisna |
| Efektif aylık oran | %4,147 | %3,350 | %3,190 |
| Aylık taksit | 16.644,41 | 15.323,14 | 15.065,62 |
| Toplam kâr payı | 114.973,79 | 112.147,94 | 111.574,95 |
| Toplam KKDF + BSMV | 34.492,14 | 5.607,40 | 0,00 |
| Toplam geri ödeme | 399.465,93 | 367.755,34 | 361.574,95 |
| Yıllık bileşik maliyet | %62,84 | %48,49 | %45,76 |
Aynı oran ve vadede, yalnızca vergi ve fon yükü nedeniyle ihtiyaç finansmanının toplam maliyeti konut finansmanından yaklaşık 37.900 TL daha yüksek çıkıyor.
Kendiniz deneyin
Finansman Taksit Hesaplama
- Toplam geri ödeme
- –
- Toplam kâr payı
- –
- Toplam KKDF
- –
- Toplam BSMV
- –
- Vergi dahil yıllık bileşik maliyet
- –
Ödeme planını göster
| Ay | Taksit | Anapara | Kâr payı | KKDF | BSMV | Kalan anapara |
|---|
Bu hesaplama yalnızca bilgilendirme amaçlıdır; herhangi bir kurumun teklifi veya yatırım/finansman tavsiyesi değildir. Kesin tutarlar için ilgili kuruluşun ödeme planını esas alınız.
Oranlar örnek amaçlıdır. KKDF ve BSMV oranları Cumhurbaşkanı kararıyla değişebilir; güncel oranları mevzuattan kontrol ediniz.