İşletme sermayesi finansmanı
Stok, hammadde, maaş ve dönemsel nakit açıklarını karşılamak için kullanılan, genellikle 12 aya kadar vadeli finansmandır. Geri ödeme planı, işletmenin tahsilat döngüsüne göre eşit taksitli, dönemsel veya vade sonu ödemeli kurgulanabilir.
- Kimler için: Satışları mevsimsel olan, vadeli satış yapan veya stok ihtiyacı yüksek işletmeler.
- Maliyet: Kâr payı/faiz + TL ticari finansmanda BSMV. KKDF oranı TL ticari kredilerde güncel olarak %0’dır.
- Dikkat: Kısa vadeli kaynağı uzun vadeli yatırımda kullanmak vade uyumsuzluğu yaratır.
Taksitli ticari finansman
İşletmenin ihtiyaç duyduğu mal veya hizmeti finansman kuruluşu satıcıdan satın alır ve üzerine kâr payı ekleyerek işletmeye vadeli satar (murabaha). Satış bedeli ve taksitler sözleşme anında bellidir.
- Kimler için: Belirli bir mal veya hizmet alımını faturalı olarak finanse etmek isteyen işletmeler.
- Maliyet: Kâr payı + BSMV. Taksit hesabı eşit taksit (anüite) mantığıyla yapılır.
- Dikkat: Ödeme doğrudan satıcıya yapılır; fatura ve sevk belgeleri işlemin parçasıdır.
Finansal kiralama (leasing)
Makine, ekipman, araç veya gayrimenkul kiralayan tarafından satın alınır ve kira karşılığında işletmenin kullanımına verilir. Vade sonunda mülkiyet genellikle sembolik bir bedelle işletmeye devredilir.
- Kimler için: Yatırım malı edinmek isteyen, teminat yapısını varlığın kendisiyle kurmak isteyen işletmeler.
- Maliyet: Kira bedelleri üzerinden KDV hesaplanır; KKDF ve BSMV uygulanmaz. Peşinat oranı ve vade maliyeti belirler.
- Dikkat: KDV oranı varlığın türüne göre değişebilir; indirim hakkı nakit akışını etkiler.
Finansal kiralama örneği
Finansal kiralamada KKDF ve BSMV yerine kira bedelleri üzerinden KDV hesaplanır. KDV oranı varlığın türüne göre değişebilir.
- Peşinat tutarı
- –
- Finanse edilen tutar
- –
- Aylık kira (KDV hariç)
- –
- Toplam kâr payı
- –
- Toplam kira KDV’si
- –
- Toplam ödeme (peşinat + kiralar, KDV dahil)
- –
Kira planını göster
| Ay | Kira (KDV hariç) | Anapara | Kâr payı | KDV | Kira (KDV dahil) | Kalan anapara |
|---|
Bu hesaplama yalnızca bilgilendirme amaçlıdır; herhangi bir kurumun teklifi veya yatırım/finansman tavsiyesi değildir. Kesin tutarlar için ilgili kuruluşun ödeme planını esas alınız.
Konut ve taşıt finansmanı
Bireylerin konut veya taşıt alımını finanse eden, tüketici mevzuatına tabi ürünlerdir. Vade üst sınırları ve kredi/değer oranları düzenleyici kurallarla belirlenir.
- Konut: Bireysel konut finansmanı KKDF ve BSMV’den istisnadır; vadeler uzun olduğundan toplam kâr payı yükü belirleyicidir.
- Taşıt: Tüketici finansmanı olarak KKDF ve BSMV uygulanır; vade ve tutar sınırları taşıtın değerine göre değişir.
- Dikkat: Ekspertiz, ipotek/rehin ve sigorta masrafları yıllık maliyeti yükseltir.
Yatırım ve proje finansmanı
Yeni tesis, kapasite artışı veya modernizasyon yatırımlarının uzun vadeli finansmanıdır. Geri ödeme, projenin üreteceği nakit akışına göre ödemesiz dönemli olarak kurgulanabilir.
- Kimler için: Fizibilitesi hazır, yatırım teşvik belgesi olan veya uzun vadeli nakit üretecek projeler.
- Analiz: Borç servis karşılama oranı (DSCR), özkaynak katkısı ve proje riski öne çıkar.
- Dikkat: Döviz geliri olmayan projede döviz cinsi finansman kur riski yaratır.
Gayrinakdi krediler
Finansman kuruluşunun müşterisi adına üçüncü kişilere karşı verdiği ödeme taahhütleridir. Nakit çıkışı ancak taahhüt tazmin edilirse doğar; bu nedenle limit tahsisinde nakdi kredi gibi değerlendirilir.
- Teminat mektubu: İhale, avans, kesin teminat ve gümrük gibi amaçlarla verilir.
- Akreditif: Dış ticarette belgeler karşılığı ödeme güvencesi sağlar.
- Maliyet: Dönemsel komisyon; tazmin hâlinde nakde dönüşür.
Kendi rakamlarınızla deneyin
Taksit, finansal kiralama ve rasyo analizi araçları ücretsiz ve kayıt gerektirmez.